“公积金缴存比例最高12% 专家:有助缩小贫富差距”

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《中国经济周刊》记者王红茹北京报道

国外也有住房公积金

韩国实施了国民住宅基金，成立于1981年。 这是国家设立的政策性住房金融机构，重点是为中低收入家庭的住房诉求提供政策性贷款和配套帖，为低收入者和初次购房人提供优惠购房贷款。

在欧洲具有代表性的是德国，德国设立了住房储蓄银行，以要约形式向市场提供住房储蓄合同，向有诉求的人提供购买采用。 据了解，德国居民购买住房和建造住房的资金约40%至50%来自住房储蓄银行。

老百姓对收入的风向标备受关注，住房公积金也不例外。

住房和城乡建设部副部长陆克文日前在国务院政策简报中表示，我国将从今年5月1日开始逐步降低住房公积金缴存比例，缴存比例超过12%的一律规范调整，不得超过12%。 另外，生产经营困难的公司除可以降低缴存率外，还可以申请暂缓缴存住房公积金。

陆克文表示，住房和城乡建设部正在与快速发展改革委、财政部、人民银行合作，制定《关于规范和逐步适当降低住房公积金缴存比例的通知》。

在今年两会的总理新闻发布会上，李克强总理曾经表示，地方可以根据现实情况，降低“五险一金”的缴纳比例。 政策即将于5月1日执行。 那么，新政的目的是什么？ 会影响我们的收入，进而影响我们购房大计吗？

新政每年可给公司带来1000亿元以上的负面影响

4月13日，李克强总理主持召开国务院常务会议，决定在适当降低去年失业、工伤、生育3项社会保障费率的基础上，逐步降低公司社会保障缴费费率和住房公积金缴纳率，为市场主体减少负，增加员工现金收入。

失业、工伤、生育三大社会保障费率已经适当下降。 目前，作为社会保障缴费“大头”的养老保险和公积金费率也在下降，与养老保险相比，住房公积金相当于职工的“第二张工资卡”备受关注。

为公司减少和增加员工的现金收入是这项政策应该被制定的义务。 据中国政府网络新闻报道，初步测算，降低公司社保缴费费率和住房公积金缴存率，每年可减轻000亿元以上的公司负担。

“在当前经济形势下，住房公积金新政可以降低公司的经济压力，使公司通过投资、经济结构调整等更好地提高公司的创新能力和市场竞争力。 中山大学政治公共事务管理学院朱亚鹏对记者说:“在国外，经济不景气时，大家甚至降薪取暖。 从公司的角度看，有必要逐步降低住房公积金的缴纳比例。 ”

新政可以增加员工的现金收入

降低住房公积金缴存率不仅会给公司带来负面影响，而且这个政策可以增加员工的现金收入。

根据《住房公积金管理条例》，单位和个人每月缴存的公积金额度=上一年度平均工资×住房公积金缴存比例。 例如，如果你的月平均工资为6000元/月，此前公积金缴纳比例为20%，那么该单位和个人每月必须分别缴纳6000×20%=1200元，你的月公积金就有2400元。

假设调整后的缴纳比例降至12%，其单位和个体分别缴纳6000×12%=720元，月公积金1440元，比以前少了960元。 个人拿到的现金增加了480元。 公司也相应地缴纳480元的公积金。

一直以来，保险缴费和公积金缴存率过高，给公司的准备工作带来了压力。 北京某公司财务总监李强告诉《中国经济周刊》记者，基本上1万元税前工资，单位应交保险比例为32%，应交住房公积金比例为12%，两个合计单位共44%，即单位需交14400元 对员工来说，除去个人缴纳的保险和住房公积金，个人到手的现金为7450元。 公司的支付与个人到手收入的外长相差两倍。

“其中一种税占了一部分，保险和住房公积金越来越多，所以国家出台了政策，应该降低缴存率，让人民有越来越多的收入。 ”李强说。

不将公积金作为避税、避税的渠道，缩小收入差距

根据《住房公积金管理条例》，职工和公司公积金缴存比例最低为5%，最高为20%，公司和职工可以在这个比例区间选择。

此次住房公积金新政规定，住房公积金缴存率超过12%的，一律进行规范调整，不得超过12%。 据《中国经济周刊》记者不完全统计，目前全国各地住房公积金缴存比例超过12%的城市并不多见，多为5%至12%的区间，仅部分地方上限达到20%。

据北京市住房公积金管理中心介绍，就北京地区而言，目前职工和单位住房公积金缴存率为12%，单位和个人双方缴存的公积金总数不得超过4654元。 因此，新政提倡“所有住房公积金缴存率不得超过12%”，实际上对北京市影响不大。

公积金实际上每月能交4654元的人很少。 据计算，要达到这样的金额，他的月薪至少必须在2万元左右。 根据人社部发布的《薪酬快速发展报告(()》，北京年平均月薪为8894元，远低于2万元。

新政对南京、郑州等地的影响也不大。 据南京市住房公积金管理中心介绍，南京目前的缴存率为8%~12%，还没有超过12%。 经营困难的公司保留缴纳住房公积金的规定，南京一直实行这样的政策。

郑州住房公积金管理中心相关负责人介绍，郑州从2007年开始住房公积金缴存率为5%~12%。 新政策实施后，公积金管理中心研究后，将出台具体的实施细则，总体上应该变化不大。

对于公积金缴存率超过12%的人，新政的影响很大。 如果月平均工资为6000元/月，公积金缴存率按15%计算，降至12%后，每月减少360元。

相关人士表示，与民营企业未为职工缴纳住房公积金相比，目前我国公务员、国企、央企、事业单位的公积金缴存率多达15%以上。

国家出台住房公积金政策的初衷是为了处理居民住房资金不足的问题，居民可以通过住房公积金提高还贷能力。 但是，在这项政策实施的过程中，由于缴纳率的高低不同，与预期的差距很大，从而形成了高收入部门避税、避税的途径，从而产生一定程度的收入差距。

朱亚鹏为了非常认同上述说法，告诉《中国经济周刊》记者:“由于部分单位工资不高，但公积金非常高，多个单位用这种方法提高员工收入，部门之间实际收入差距拉大。” 目前制定这项规定是不要将住房公积金作为进一步扩大不同职工、不同部门、不同人员之间收入差距的方法。 公积金缴存率下降后，单位缴存的一半也下降，实际上总收入下降，在一定程度上可以缩小贫富差距。 ”。

防止个别公司恶意拒付

我国于1991年在上海开始试点住房公积金制度，1994年发表《国务院关于深化城市住房制度改革的决定》，随后于1999年正式公布《住房公积金制度管理条例》，并于2002年由国务院修订。 目前实施的公积金管理相关规定，均以2002年版为准。 年11月底，国务院法制办公室发布《住房公积金管理条例(修订审稿)》，向社会公开征求意见。 这是时隔13年的修订。

公开资料显示，住房公积金制度建立22年来，累计缴存职工2.17亿人，缴存总额9.18万亿元，提取总额5.03万亿元，贷款总额5.54万亿元(含回收再贷款部分)，余额6779亿元。 交出一亿多员工采用住房公积金，处理住房问题，实现住房梦想。

但是，由于此次政策规定“生产经营困难的公司除了降低缴存率外，还可以申请暂缓缴存住房公积金”，个别公司由此拖欠职工公积金，难免会影响职工的正常贷款。

对此，朱亚鹏提出，有必要制定细则，进一步明确国家是什么困难公司。 那些公司可以缓缴，有困难的公司可以解决缓缴后员工的贷款、提取是否受到影响等问题。 “所有这些都需要充分调查和补充，不要让一点点的公司恶意拖延！ ”

李雪对这篇文章也有贡献)