“海量数据“捞”出5亿元洋酒走私大案”

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7月5日，天津海关对外宣布。 它经过半年多的时间，成功侦破了酒类商品走私进口案件，涉案酒类商品约500万升，案件价值约5亿元人民币。 该事件被海关总署列为一级卡鉴事件，也是近年来国内最大的酒类商品走私进口事件。

经调查，彭某、孔某走私嫌疑人等利用在北京、天津注册设立多家贸易企业的名义，以一批人马多个品牌的形式进行打击，采取开真伪合同发票、设立离岸企业营运资金等手段，以低价的方式秘密销售各种酒类产品

通过数千件数据比对发现了走私嫌疑

年末，天津海关工作人员在对酒类进口情况进行后续风险分析时发现疑点，两家进出口公司的报关数据有些“可疑”。

照片用于放置天津海关查获的林森企业走私洋酒的仓库。 张嘉文摄

天津林森国际贸易有限公司成立于年7月，以洋酒、葡萄酒、啤酒、矿泉水为第一进口商品。 该公司从年8月至12月期间，集中进口大量酒类商品120多件，货物总价值达人民币1亿元，货物总重量1000吨以上。 此后，这家企业没有了进出口业务记录，从海关进口数据库中消失了。 奇怪的是，从去年2月到4月，北京林森国际贸易有限公司以空的形式出现，也仅仅3个月的时间，就进口了亿元以上的酒类商品，之后再次消失。

虽然两家公司进口业务的操作时间、进口商品的种类等新闻存在某种联系和相似性，但从数据表面来看很难发现问题。 这是偶然吗？

海关走私者观察到，公司在短时间内进口大量商品后未进行业务操作，以及进口同类商品的两家公司相继出现相同情况。 这里面绝对不简单。 为了进一步核实情况，天津海关成立了特别拆解小组，4名海关缉私警察分工合作展开调查。 一方面，使用高科技分解软件，分解核对全国海关数千份进口酒类商品数据，另一方面核对嫌疑公司进口商品的价格水平。

经过十几家昼夜在海上找针的常规业务，天津林森、北京林森、天津斯特、天津乐信、北京家堡等5家企业(以下5家相关企业均简称“林森企业”) )被办事员“打捞”出了海量数据。 这些看似不相关的企业，经营方法、人员构成、物流习性、资金流动、进口价格水平等细节联系在一起。 调查还逐渐揭示了林森企业以低价走私酒类商品进口的事实。

五家企业注册地址散落在京津的几幢办公楼里

林森企业线索的调查由天津海关缉私局老宋牵头进行。 宋先生在有近30年侦查经验的《老通缉令》中告诉经济参考报记者，调查走私案件中非常重要的一环是掌握嫌疑公司的实际工作单位。 因为事件的重要证据和重要人员经常出现在工作地点，而这次的“对方”非常狡猾。

办事员正在计算走私外国酒。 陆敏摄记者

宋先生带领同事调查发现，林森企业的经营方式极为隐蔽，5家企业的注册地点分散在北京、天津的几幢办公楼。 办事员拜访时发现，这些注册地点俗称“纸企”的集散地，工作地点和人员早就发生了几次变化，出租和物业还不记得有没有这样的企业。

林森企业的销售、收款多采用线上模式，大量采用个人账户进行资金往来，在银行账户查询方面一无所获。 林森企业在向客户输送酒类时，多选择个体经营的“黑色”物流，物流方面的咨询也没有用。 网络销售更加隐蔽，特别是只要有可靠的常客不知道林森销售员的联系方式和相关情况，企业员工都会用假名进行信息表达，用于联系员工的手机也是借他人身份证进行处理的。

办事员前后多次到北京调查，但未找到林森企业的实际经营场所。 通过数据观察发现的走私嫌疑。一方面是无法确认的企业实际经营场所和员工，通常的办公手段面临着难以突破的瓶颈。

宋先生和事务骨干们改变了思路，以林森企业为基点，勾画出海外代理商、国内报关商、货运商、酒水销售的走私流程图，综合分析海关业务新闻、网络新闻、电子商务新闻等数据，进行市场销售 他们最后决定从北京进口酒的销售环节入手，寻找林森企业的踪迹。

“喂，你好。 这里是酒吧。 我想在北京找可靠的进口酒供应商。 听说林森企业的业务做得足够大，能帮我联系一下吗？ ”。 办事员通过电话、网络等多种手段接触北京进口酒水市场，从侧面了解林森企业的情况。 他们几次到北京，凭借丰富的办案经验，伪装成酒吧老板、酒吧销售等身份进行实地搜查。

功夫不交给有心人。 通缉警终于从某销售渠道获悉，林森企业的实际工作地点在北京大兴区。

低价格可以达到60%到90 % [/s2/ ]

年的最后几天，严重的雾霾连续几天侵入华北地区。 为了防止林森企业再次更换工作岗位，天津海关决定迅速动员精干警力成立“12.28”专业队伍，对林森企业的工作岗位采取行动。 雾中，海关人员果断出击，按预定行动时间出现在北京大兴区的某办公楼前。

一进入林森企业的办公室，办事员发现了这里和普通的贸易企业不同的地方。 在大办公区，没有明显的企业标志。 事务员问那个地方是不是林森企业时，一位王姓的员工正面回答说这里不是林森，没听说过这个企业，但事务员锐利的眼睛停在他桌子上的一叠名片上，上面写着“林森企业财务经理”的职务。 那时，一个身体拿着笔记本电脑和u盘，扒开办公室工作人员走了出去。 被制止后，开始撒谎说是来工作的顾客，终于承认是林森企业销售经理刘某。

确认这里是林森企业后，办事员马上寻找相关证据。 现场调查发现，林森企业刚搬迁到这个地方，账目、销售记录等尚未整理，20多平方米的资料中间，数万份业务发票混杂着各种相关资料无序堆积。 经过8个小时的连续工作，办事员每页核对资料，终于翻了数百件林森企业与外商签订的实际合同和发票。 这些充分说明了该企业以低价走私酒进口的事实。

办事员进入林森企业工作地点时，海关缉私民警大司率领的另一支部队也吃力地赶到了林森企业仓库。 行动当天，受大雾的影响，进入北京的高速公路全线关闭。 大主教和同事们凌晨出发，在能见度不足20米的京津公路上艰难行进，经过6个多小时终于如期抵达，顺利检查了所有相关货物。 经过清点，他们一共查获了两个涉案仓库，共查获酒类商品68万多瓶(箱)。 然后，大司们检查货物的时候，仓库附近相继出现了几辆可疑的货舱车。 在随后询问仓库工作人员时，发现原来林森企业的业主安排了当天的紧急运输，但由于大雾，运输车辆未能按时到达仓库。

重要书证和走私物品已经掌握，办案人员不分昼夜迅速清理现有资料，依法起诉涉案人员，事件迷雾重重。 海关特搜小组分为侦查小组、北京业务小组、档案小组、逃跑小组、综合小组、法制小组、鉴定小组7个业务小组，每天的业务时间超过16小时，整理审查数万页的纸质相关资料，成为网络银行。 这些证据恢复了林森企业及其关联企业自年3月成立以来，不到两年的时间里，极大走私了违法破坏国家经济安全的犯罪事实。

林森企业销售经理刘某作为林森的早期建设者，掌握着大量走私的违法事实，但此人有近十年的警察经验，熟悉办案程序，有一定的反侦查经验。 当初，刘某态度恶劣，威胁林森企业员工不要合作。 但是，他没想到案件负责人会这么快整理林森企业两年走私犯罪的证据。 在铁证面前，刘某终于放弃抵抗，供出林森企业和自己的违法犯罪事实，为事件打开了突破口。

经过艰苦的工作，专责小组决定，从年3月至年12月的约20个月内，以彭某、孔某为首的走私犯罪集团，以天津林森、北京林森、天津斯特、天津乐信、北京家堡等5家公司的名义，低价讨钱的方法(低报宽为

“林森企业对比较常见的酒的低报幅度不大、有点罕见、不可借鉴的酒水，将大幅提高价格的低报幅度。 有些葡萄酒明明20美元一瓶，却直接变成了2美元。”在仓库现场，被通缉的警察大司拿起18年的混合威士忌芝华士，向《经济参考报》记者查看，该酒原价300元左右，林森企业的报价为100元 “这些饮料最供应给北京的酒吧和俱乐部。 由于这家企业疯狂走私，然后以低价垄断市场，许多正规经营的企业很难紧随其后。 ”

创建虚假发票以隐瞒支付方法[/s2/]

近年来，随着国内生活水平的提高，对进口酒的诉求逐年增加，但由于税率高，国内外市场价格差异较大，走私者受暴利的诱惑而铤而走险。

《经济参考报》记者在采访中了解到，该案在犯罪方法上首要有三个明显优势。 一个是“一组军队、多个品牌”，嫌疑人以似乎完全无关的不同企业的名义交叉申报进口酒水，逃避困惑和监管。 二是在编制虚假价格文件报关的同时，确定了各个环节的分工，操作“规范化”和“专业化”；三是货款支付方式更加多样化和隐蔽化。

为了不引起通缉部门的观察，更隐蔽走私行为，嫌疑人在北京和天津设立了北京林森、北京家堡、天津林森、天津斯特、天津乐信等5家企业用于酒走私。 5家企业没有明显的关联性，注册地参差不齐，法人代表也各不相同。 嫌疑人以上述五家企业的名义向海关申报进口酒水，一方面分散风险，另一方面混淆了视线。

制作虚假贸易文件进行报关是低价金钱类走私案件的惯用手段，该案也存在真伪两套贸易文件。 另外，在编制虚假贸易文件报关进口走私货物的过程中，由于人员分工，确定了某负责人与海外供应商联系订购货物，接收相关真实合同、发票等贸易文件并进行整理归档。 有的负责人根据真实的贸易文件和固定模板制作低于真实成交价格的合同、发票等虚假文件联系虚假进口使用的货代企业，散布虚假文件进行报关。 的分工使整个犯罪过程更加“专业化”和“规范化”。

这个事件的另一大优点是货款支付方法的多样性和保密化。 为了顺利支付报关额以外的差额款项，犯罪嫌疑人先后注册成立了两家离岸企业，通过本人及其掌握的企业职工、其他个人账户，以个人用途的名义和外汇局金额将差额款项汇到上述离岸企业账户，操作离岸企业账户进行差额 由于个人对外汇款金额有限，离岸账户金额不足时，犯罪嫌疑人通过地下钱庄渠道将部分货款转移到离岸账户或外商指定的其他账户。

(文中企业名称、人名均为假名() ) )。